어제 저녁에 사과 한 봉지 사러 마트에 갔다가 계산대 옆에서 친구한테 문자가 왔어요.

FSA에 돈이 꽤 남았는데 이거 12월 지나면 진짜 다 없어지냐고요. 저도 몇 년 전에 날려본 적이 있어서 순간 뜨끔했답니다.

헬스 FSA는 월급에서 세전으로 떼어 의료비에 쓰는 계좌라서, 원칙적으로는 그해 플랜 기간 안에 써야 해요.

흔히 말하는 use it or lose it 규칙이죠. 기한 안에 못 쓴 돈은 돌려받지 못하고 고용주 쪽으로 넘어가요.

다만 모든 플랜이 12월 31일에 딱 끝나는 건 아니에요. IRS는 고용주가 두 가지 완충 장치 중 하나를 고를 수 있게 해두었거든요.

첫 번째는 캐리오버예요. 남은 돈 일부를 다음 해로 넘겨주는 방식인데, 2026년 플랜에서 2027년으로 넘길 수 있는 최대 금액은 680달러예요.

이 숫자는 IRS가 Revenue Procedure 2025-32에서 발표한 거고, 작년 기준이던 660달러보다 20달러 올랐어요.

두 번째는 그레이스 기간이에요. 플랜이 끝난 뒤 최대 두 달 반 동안 더 쓸 수 있게 해주는 건데, 달력 기준 플랜이라면 보통 3월 15일까지예요.

중요한 건 둘 중 하나만 된다는 거예요. 캐리오버와 그레이스 기간을 동시에 주는 플랜은 없고, 아예 둘 다 없는 플랜도 있답니다.

여기에 런아웃 기간이라는 것도 헷갈리게 끼어 있어요. 이건 돈을 더 쓰는 기간이 아니라, 이미 쓴 영수증을 제출하는 마감일일 뿐이에요.

그러니까 제일 먼저 할 일은 내 플랜 서류나 FSA 관리 회사 앱을 열어서 세 가지를 확인하는 거예요.

남은 잔액, 캐리오버인지 그레이스인지, 그리고 청구 마감일이요.

확인해 보니 연말까지 써야 한다면 이제 뭘 살지 고민할 차례예요. 생각보다 쓸 곳이 많아서 저는 오히려 신났어요.

2020년 CARES Act 이후로는 처방전 없이도 일반 의약품을 FSA로 살 수 있게 됐어요. 진통제, 알레르기약, 감기약 같은 상비약이 여기에 들어가요.

생리용품도 같은 법으로 FSA 사용 대상이 됐어요. 패드, 탐폰, 생리컵처럼 어차피 계속 사야 하는 물건이라 쟁여두기 딱 좋아요.

SPF 15 이상 선크림도 많은 관리 회사가 대상 품목으로 안내하고 있어요. 겨울이라 잊기 쉬운데, 내년 여름 걸 미리 사두면 마음이 든든하죠.

처방약이 있다면 연말 전에 미리 리필해 두는 것도 방법이에요.

약국 코페이나 진료비 본인부담금도 FSA로 낼 수 있으니까, 미뤄둔 진료가 있다면 이참에 잡아두면 좋아요.

조금 큰 금액이 남았다면 안경이나 콘택트렌즈를 생각해 보세요.

시력 검사와 렌즈 구입은 대표적인 FSA 사용처라서 한 번에 정리하기 좋아요.

치과 진료도 마찬가지예요. 미뤄둔 스케일링이나 치료가 있다면 연말 전에 예약을 잡는 게 제일 깔끔해요.

다만 비타민이나 영양제는 대부분 그냥은 안 되고, 의사의 의료 필요 확인서가 있어야 인정되는 경우가 많아요.

그리고 플랜마다 인정 범위가 조금씩 달라요. 결제 전에 관리 회사 웹사이트의 대상 품목 목록을 한 번 검색해 보는 습관이 제일 안전해요.

참고로 2026년 헬스 FSA에 넣을 수 있는 한도는 3,400달러예요.

결제는 FSA 카드로 하는 게 편해요. 카드를 못 썼다면 영수증에 품목명이 찍혀 있는지 확인하고 사진으로 바로 올려두세요.

12월 마지막 주에는 다들 비슷한 생각을 해서 안경점이나 치과 예약이 빡빡해지기도 해요.

그래서 저는 11월 안에 큰 건부터 처리하는 쪽을 택하고 있어요.

내년 금액을 정할 때도 이번 경험을 써먹으면 좋아요. 올해 실제로 쓴 의료비를 대충이라도 더해 보고, 거기에 맞춰 조금 보수적으로 넣는 거죠.

저는 처음엔 욕심내서 많이 넣었다가 매년 연말에 허둥대는 스타일이었어요.

지금은 꼭 나갈 돈만 넣고 마음 편하게 지내는 쪽이 훨씬 좋더라고요.

정리하면 순서는 간단해요. 잔액 확인, 플랜 규칙 확인, 큰 건부터 예약, 상비약과 생활용품으로 마무리, 영수증 제출까지요.

친구한테도 이렇게 보내줬더니 바로 안경 맞추러 간다고 하더라고요.