미국에서 자신의 퇴직연금에 대해 궁금한 점이 있으면, 우선 제공된 퇴직연금 관련 정보를 확인하는 것이 중요합니다.
퇴직연금을 관리하는 퇴직연금 관리자에게 해당 정보를 요청할 수 있습니다.
퇴직연금 관리자의 연락 방법에 대해서는 고용주에게 문의할 수 있습니다.
퇴직연금 시스템에 제공되는 정보
모든 퇴직연금 제도는 가입 및 유지 절차와 조건을 규명하는 공식적인 퇴직연금 문서를 갖추고 있어야 합니다.
앞서 언급한 바와 같이, 퇴직연금 정보는 퇴직연금 요약서(SPD)와 같은 안내서를 통해 쉽게 확인할 수 있습니다.
SPD에는 퇴직연금에 가입하고 이를 유지하는 조건과 절차, 그리고 변경 사항에 대한 간략한 정보가 포함되어야 합니다.
SPD를 통해 기본적인 정보를 숙지한 후, 더 구체적인 사항에 대해서는 퇴직연금 문서를 통해 추가적인 정보를 얻을 수 있습니다.
또한, 모든 퇴직연금 제도는 당사자들에게 몇 가지 중요한 공지를 제공해야 합니다.
예시: 정해진 기여형 퇴직연금 또는 401(k) 플랜의 경우
- "블랙아웃 기간"이 발생하는 경우, 모든 직원에게 사전 공지를 해야 합니다. 블랙아웃 기간이란, 참가자가 직접 투자를 하거나 대출을 받거나 배분을 받는 것이 최소 3일 이상 연속적으로 금지되는 기간을 의미합니다. 이 기간은 계획 변경이나 투자 방식 변경 시 발생할 수 있습니다.
퇴직연금 혜택에 관한 정보
퇴직연금 요약서와 같은 퇴직연금 혜택에 관한 정보는 무료로 자동 제공되어야 하며, 다음과 같은 경우에 제공됩니다:
- 직원이 퇴직연금에 가입하거나 퇴직연금 시스템에 변동 사항이 있을 때.
그 외의 경우에는 직원이 퇴직연금 요약서를 고용주에게 요청할 수 있으며, 이때 고용주는 요약서를 발급하는 데 수수료를 부과할 수 있습니다. 또한, 추가적인 정보나 문서(예: 서면 퇴직연금 명세서나 5500 양식 연례보고서 등)를 요청할 경우, 별도의 추가 비용이 발생할 수 있습니다. 항목 5와 6을 참고하면 자세한 사항을 알 수 있습니다. 많은 고용주들이 자사의 복리후생 정보도 웹사이트에 게시하고 있습니다.
The Annual Financial Report of Pension (Form 5500) is also available at dol.gov/agencies/ebsa or by calling the U.S. Department of Labor, EBSA Public Disclosure Facility, Room N- 1515, 200 Constitution Avenue, NW, Washington, DC 20210, or by calling (202) 693-8673 . If the report is longer than 100 pages, you will be charged a printing fee. If you are automatically enrolled in a pension plan and your pension administrator has not provided you with a plan summary, contact the Department of Labor for assistance online at askebsa.dol.gov or by calling 1-866-444-3272 .
